（1）实施方式不同。工伤保险属社会保险范畴，强制实施，
所有用人单位都必须参保；人身意外伤害保险属于商业保险范畴，
具有任意性，投保人可自愿投保，并可以就保险项目、保费、保险
期限、保险责任等自由约定。
（2）当事人不同。工伤保险的投保人是用人单位，被保险人
是劳动者；人身意外伤害保险对投保人没有限制，对被保险人通常
只有年龄的限制。
（3）保险项目和水平不同。工伤保险只对被认定为工伤的进
行赔偿，法律规了较高的赔偿金；人身意外伤害保险的保险项目由
双方约定，通常比工伤保险涵盖要广，保险的赔偿额通常是与缴费
数额成正比的。
（4）保险赔偿资金来源不同。工伤保险的赔偿资金由企业缴
纳的保险费和政府资金筹集，以及用人单位依法应赔偿给劳动者的
部分；而人身意外伤害保险的赔偿资金则来源于保险公司收取的保
费。